Konsolidace a intercompany v Symfio: jedna pravda pro celou skupinu

Symfio umí konsolidované závěrky pro libovolně velké skupiny – jak ze skutečnosti, tak z forecastu. Vycházíme z plné metody konsolidace a zaměřujeme se na to, aby finance a management pracovali se shodnými čísly napříč firmami.

Co všechno konsolidace zahrnuje

• Sloučení rozvahy a výsledovky mateřské a dceřiných společností do jednoho celku.
• Eliminace vnitroskupinových transakcí (intercompany).
• Konsolidační rozdíl, rozdělení vlastního kapitálu mezi ovládající a menšinové podíly.
• Vyloučení cenných papírů a podílů emitovaných ovládanou osobou a vypořádání podílů se zpětnou vazbou.

Jak to funguje v praxi

1. Účtová osnova připravená na eliminace
   Vnitroskupinové toky je vhodné účtovat na samostatných analytikách, aby šly spolehlivě vyloučit při konsolidaci.
2. Jednoznačné označení intercompany účtů
   V aplikaci v Management data / Lists / Chart of Accounts označíte intercompany položky:

• Tag „Intercompany“ ve sloupci Tag (pro rozvahu a výsledovku)
• Tag „Intercompany“ ve sloupci Counter Account Tag (pro cash flow)
  Tím Symfio ví, co má při konsolidaci vylučovat.

3. Plánování a forecast
   V plánovacích Excel šablonách je pro intercompany pohyby samostatný sloupec – jasně identifikuje, co se má při konsolidaci eliminovat. U Cash flow forecast modulu přidáváme přímé zadání intercompany příznaku – je ve vývoji.
4. Reporting a přehledy
   Konsolidovaná data zobrazíte na dashboardech Income statement, Balance sheet, Cash flow statement, Cash flow fulfilment, P/L plan – stačí přepnout view „Consolidation“.

Kontrola intercompany toků (rychle a bez chaosu)

Pro snazší párování a kontrolu můžete účty, na kterých běží stejné intercompany pohyby, zařadit do kategorií a subkategorií (Intercompany category, Intercompany subcategory) – opět v Management data / Lists / Chart of Accounts. To výrazně urychlí kontrolu, jestli jsou vnitroskupinové transakce spárované a správně eliminované.

Co chystáme dál

Na roadmapě je ekvivalenční a poměrná metoda, konsolidace za dílčí celky, správa konsolidačních pohybů přímo v aplikaci a kontrolní nástroj správné eliminace. Cílem je, aby konsolidace byla nejen přesná, ale i plně provozní a auditovatelná.

Chcete vidět, jak bude konsolidace a intercompany fungovat na Vašich datech? Rádi ukážeme demo na konkrétním příkladu skupiny – od nastavení účtové osnovy až po konsolidovaný P&L, BS a CF.